Verbouwen met een bouwdepot: zoveel kost het geld dat nog bij de bank staat

Een bouwdepot van € 50.000 tegen 4% dat je in 12 maanden opmaakt, kost per saldo € 900,64 rente, of € 562,36 na hypotheekrenteaftrek.

Een bouwdepot van € 50.000 tegen 4% hypotheekrente en 4% depotrente, dat je in twaalf maanden gelijkmatig opmaakt, kost je per saldo € 900,64 aan rente. Na hypotheekrenteaftrek tegen 37,56% blijft daarvan € 562,36 over. In die twaalf maanden betaal je € 1.983,97 rente over het hele depotdeel en krijg je € 1.083,33 depotrente terug over het geld dat nog op de depotrekening staat. Een rente van 4% ligt dicht bij wat banken nu rekenen: volgens de rentestatistiek van de ECB was de gemiddelde rente op nieuwe woninghypotheken in Nederland in augustus 2026 3,94%, tegen 3,49% een jaar eerder.

Zo werkt een bouwdepot

Een bouwdepot is een deel van je hypotheek dat niet direct naar jou gaat, maar op een aparte rekening blijft staan. Daaruit worden de rekeningen van de aannemer en de leveranciers betaald, naarmate het werk vordert. Omdat het depot een gewoon leningdeel is, betaal je vanaf de dag bij de notaris rente en aflossing over het hele bedrag. Daar staat de depotrente tegenover: een vergoeding over het saldo dat nog in het depot staat. Hoe hoog die is, verschilt per geldverstrekker en staat in je offerte.

Sluit je een hypotheek met Nationale Hypotheek Garantie, dan is een bouwdepot verplicht voor alles wat je leent voor nieuwbouw of aanpassingen aan je woning. Betaal je een deel zelf, dan gaat eerst je eigen geld op. Wat aan het eind over is, los je af op de lening (Voorwaarden en normen NHG 2026). De NHG-grens is in 2026 € 470.000, of € 498.200 als je ook energiebesparende voorzieningen financiert (NHG).

Het geld in het depot kost je per saldo bijna niets

Is de depotrente gelijk aan je hypotheekrente, dan vallen rente en depotrente tegen elkaar weg over het geld dat nog op de rekening staat. Wat je echt kwijt bent, is rente over het deel dat je al hebt uitgegeven. Dat zie je terug in je maandlast. Het depotdeel van € 50.000 kost bij 4% en een looptijd van 30 jaar € 238,71 per maand aan rente en aflossing. In de eerste maand staat er nog € 50.000 in het depot en krijg je € 166,67 depotrente: per saldo betaal je € 72,04. In de twaalfde maand staat er nog € 4.166,67 en krijg je € 13,89, zodat je € 224,82 betaalt. Na de bouw is de netto maandlast van het depotdeel in de eerste maand € 177,21, na aftrek tegen 37,56%.

Rekenvoorbeeld: een verbouwing van € 50.000 in twaalf maanden

We gaan ervan uit dat je elke maand een twaalfde deel opneemt, steeds aan het eind van de maand.

• Hypotheekrente over het depotdeel in twaalf maanden: € 1.983,97. Dat is iets minder dan 4% van € 50.000 (€ 2.000), omdat je in die maanden ook al ongeveer € 880 aflost.
• Depotrente: gemiddeld staat er 6,5 twaalfde deel van het bedrag in het depot. Dat geeft € 50.000 × 4% / 12 × 6,5 = € 1.083,33.
• Netto rentekosten: € 1.983,97 − € 1.083,33 = € 900,64, gemiddeld € 75,05 per maand.
• Na hypotheekrenteaftrek tegen 37,56%: € 900,64 × 62,44% = € 562,36.

Een lagere depotrente of een langere bouw maakt het duurder

Met dezelfde € 50.000, 4% hypotheekrente en 30 jaar looptijd:

• Depotrente 3% in plaats van 4%: je ontvangt € 812,50 en de netto rentekosten worden € 1.171,47. Eén procentpunt minder depotrente kost hier € 270,83.
• Geen depotrente: je betaalt de volle € 1.983,97.
• Depot in zes maanden op: € 413,05 netto rentekosten. In achttien maanden: € 1.379,26.

Per maand scheelt het weinig (€ 68,84 bij zes maanden, € 76,63 bij achttien), maar hoe langer het depot openstaat, hoe langer je rente betaalt over wat je al hebt uitgegeven. Neem je eerder grote bedragen op, bijvoorbeeld een eerste bouwtermijn die bij nieuwbouw direct naar de aannemer gaat, dan krijg je minder depotrente en vallen de kosten hoger uit dan hier.

Hypotheekrenteaftrek: de tweejaarsregeling

Ook over het geld dat nog in het depot staat, mag je onder voorwaarden hypotheekrente aftrekken. De Belastingdienst noemt dat de tweejaarsregeling:

• Nieuwbouwdepot: je mag de rente maximaal 2 jaar volledig aftrekken, maar je vermindert de betaalde rente met de rente die je over het depot ontvangt.
• Verbouwingsdepot: de eerste 6 maanden na het afsluiten van de lening mag je de rente volledig aftrekken. Daarna verminder je die met de ontvangen depotrente, zolang je het depot voor de verbouwing gebruikt en tot maximaal 2 jaar na het afsluiten.
• Is de verbouwing eerder klaar, dan valt het restant van de lening en van het depot in box 3. Alleen de rente over het deel dat je voor de verbouwing hebt gebruikt, blijft aftrekbaar.

Het aftrektarief is in 2026 maximaal 37,56%, ook als je in de hoogste schijf valt (tariefsaanpassing eigen woning). Met een inkomen tot € 38.883 is het 35,75%. In het rekenvoorbeeld is de depotrente ook in de eerste 6 maanden verrekend; bij een verbouwingsdepot valt je aftrek daardoor in werkelijkheid iets hoger uit.

Wat dit voor jou betekent

• Reken je eigen depot door met de rekentool bouwdepot. Vul het bedrag, de rentes uit je offerte en de verwachte bouwtijd in.
• Vraag je geldverstrekker naar de depotrente, de looptijd van het depot en het moment waarop de rentevergoeding stopt. Dat staat in je offerte en voorwaarden.
• Betaal de aannemer per afgeronde fase en neem niet eerder op dan nodig. Hoe langer het geld in het depot staat, hoe meer depotrente je ontvangt.
• Staat er na de verbouwing nog geld in het depot, dan gaat dat van je lening af. Reken je nieuwe maandlast uit met maandlasten hypotheek.

Bronnen: ECB, rente op nieuwe woninghypotheken bij Nederlandse banken (augustus 2026); Belastingdienst, toelichting eigen woning 2026, bijzondere regels en tariefsaanpassing eigen woning; NHG, Voorwaarden en normen 2026 en NHG-grens in 2026.